第一条 报账
1、报账原则
(1)所有费用必须实报实销,不得谎报金额;
(2)提供完善的报账资料,不得伪造、涂改票据;
(3)严格执行财务部门的报账流程,不得干涉财务人员的工作;
(4)严格控制预算,不得超额支出、报销。
2、报账流程
(1)在财务室领取《报销单》及《票据粘帖单》,自行按规定粘帖;
(2)交上级主管领导审核、签字确认;
(3)交行政办审核、签字确认;
(4)交秘书长审批、签字确认;
(5)交财务室审核,等待领款。
3、报账时效:五个工作日内(以票据时间为准)。
第二条 借款
1、借款原则
(1)如有大量金额支出,一般为500元及以上,可提前向财务室借款支付;
(2)所借款项必须及时支付,按时还款,冲抵报账;
(3)借款时需按要求填写借款单;如时间紧急,可用欠条代替;
(4)还款时多退少补,实报实销。
2、借款流程
(1)填写《借款单》;
(2)交上级主管领导审核、签字确认;
(3)交行政办审核、签字确认;
(4)交秘书长审批、签字确认;
(5)交财务室审核,等待领款。